Améliorer sa retraite : nos propositions

Par Maxime Sanson, le 09/05/2017

Entre la baisse des taux d’intérêt et l’augmentation des prélèvements fiscaux, les revenus de placement sont en berne. Néanmoins, il existe encore plusieurs façons de les optimiser afin de s’assurer un complément de revenus à la retraite.

Nous évoquons aujourd’hui quelques idées pour améliorer sa retraite.

Quelques suggestions de placements

À partir d’un capital donné, les rentes viagères permettent de recevoir des revenus plus élevés que les seuls intérêts d’un placement financier. La rente est versée aussi longtemps que vous êtes en vie, sans aucune limite. Elles bénéficient chaque année d’une revalorisation accordée par l’assureur, en fonction des bénéfices financiers et techniques réalisés. Le recours aux rentes viagères permet de profiter d’une fiscalité plus clémente sur les revenus, voire de ne payer aucun impôt (impossible, en revanche, d’échapper aux prélèvements sociaux).

Les solutions d’épargne pour la retraite

L’assurance vie reste une des meilleures solutions pour disposer de revenus complémentaires durant la retraite. Alors que les marchés d’actions sont aujourd’hui très bas, c’est une piste à envisager sérieusement, d’autant que les dividendes d’actions sont presque aussi élevés que les rendements des obligations. Les nouveaux contrats dits à annuités variables peuvent être intéressants, puisqu’ils garantissent, dès la souscription, un montant minimal de revenus qui ne peut qu’augmenter si les marchés boursiers progressent, sans jamais diminuer. Pour alléger la fiscalité, il est préférable d’opérer les retraits à partir d’un contrat existant depuis au moins 8 ans pour profiter d’un abattement annuel de 4 600 € sur les intérêts retirés (9 200 € pour un couple marié), en plus de la fraction du capital racheté. L’excédent éventuel est taxé au taux réduit de 7,5 %.

Les sociétés civiles de placement immobilier (SCPI) occupent une place de choix dans l’univers des placements pour la retraite. Ce sont, et de loin, les formules les plus rentables. Elles assurent des revenus stables et offrent une forte protection contre l’inflation, puisque les loyers sont indexés, au moins en partie, sur la hausse des prix. Cependant, elles impliquent environ 10 % de frais lors de l’acquisition (inclus dans le prix des parts), ce qui nécessite de conserver les titres plusieurs années pour amortir ces coûts. L’épargne investie est moins disponible qu’avec d’autres placements, et les loyers sont imposés avec l’ensemble des revenus, pénalisant les contribuables imposés dans les tranches les plus élevées.

PERP et contrat MADELIN

PERP et contrat Madelin sont des produits d’épargne exclusivement dédiés à la préparation de la retraite. Vous ne pouvez pas récupérer votre épargne avant le départ à la retraite. Ces produits bénéficient d’un régime fiscal très avantageux à l’entrée : les sommes que vous y versez sont, dans une certaine limite, intégralement déductibles de votre revenu imposable. Plus vous êtes imposé, plus c’est intéressant. Pour les travailleurs indépendants, le PERP peut être plus avantageux que le contrat Madelin.

Gonfler sa pension grâce à …

Pour pouvoir cumuler sans restriction ses pensions de retraite avec les revenus procurés par la reprise d’une nouvelle activité, il faut avoir liquidé sa retraite à partir de l’âge légal avec le nombre de trimestres requis pour bénéficier du taux plein. Une autre possibilité consiste à attendre d’avoir atteint l’âge automatique du taux plein (65 ans, progressivement porté à 67 ans pour les générations nées en 1955 et après).

Retarder l’âge de la retraite et rachat des trimestres

Si vous partez dès l’âge légal sans avoir la durée d’assurance requise pour bénéficier d’une retraite à taux plein, votre pension sera amputée par une décote. Le taux de cette décote dépend du nombre de trimestres qu’il vous manque soit pour atteindre la durée d’assurance requise, soit pour atteindre l’âge automatique du taux plein. La solution la plus favorable pour vous sera retenue.

En travaillant au-delà de l’âge minimum de la retraite avec le nombre de trimestres nécessaires pour le taux plein, vous pouvez bénéficier d’une surcote, qui augmente le montant de votre pension.

Un rachat de trimestres peut également vous permettre de partir plus tôt, avec une décote moins élevée ou sans décote si vous rachetez tous les trimestres nécessaires (y compris ceux de vos années d’études supérieures, dans la limite de douze). Le coût de ce rachat, bien que élevé, est déductible de votre revenu imposable, ce qui réduit significativement l’effort financier, particulièrement pour les contribuables fortement imposés.

Profiter des dispositifs de retraite de son entreprise

Si vous avez accès à un plan d’épargne retraite collective (Perco) dans votre entreprise, c’est une opportunité à ne pas négliger. Les entreprises offrent généralement un abondement proportionnel à vos investissements, supérieur à ce que l’on retrouve dans un simple plan d’épargne d’entreprise. Vous avez donc tout intérêt à utiliser le Perco pour placer vos primes et vos versements volontaires, tout en ajustant votre effort d’épargne à celui de l’employeur.

Améliorer sa retraite est un sujet d’actualité à considérer bien avant d’être en retraite. S’accompagner d’un conseiller est idéal pour trouver la solution adaptée à votre cas.